Controlli fiscali sui conti correnti: come essere in regola
19 apr 2019 | 2 min di lettura | Pubblicato da Daniela D.

I controlli fiscali sui conti correnti operati dall’Agenzia delle Entrate alla ricerca di irregolarità si sono rafforzati negli ultimi anni attraverso sistemi più veloci e accurati, che si avvalgono della possibilità di conoscere saldi e movimenti incrociando telematicamente i dati dei contribuenti con l’Anagrafe dei Rapporti Finanziari implementata dagli istituti di credito. Ma cosa può verificare il fisco e con quali tempistiche?
L’Agenzia delle Entrate può effettuare controlli fiscali sui conti correnti procedendo retroattivamente fino ai 5 anni precedenti per tutti coloro che hanno presentato regolare dichiarazione dei redditi, fino ai 7 anni precedenti per coloro che non presentano dichiarazione dei redditi.
I controlli possono avvenire sui conti correnti di chiunque, lavoratori dipendenti, autonomi e pensionati. Dal momento che spetta a chi è sottoposto a indagine l’onere della prova e in caso siano rilevate irregolarità andrà comunque dimostrato di avere agito correttamente nella gestione delle entrate e nelle dichiarazioni al fisco, è bene sapere quali comportamenti possono fare emergere sospetti e far scattare le verifiche.
L’elemento principale a cui fare attenzione sono le entrate, ovvero i bonifici in entrata o i versamenti di contanti in conto corrente. Se le entrate coincidono con quanto indicato in dichiarazione dei redditi il problema non si pone, se invece c’è una discrepanza sarà necessario dimostrare che si tratta di entrate già tassate alla fonte o esenti da tassazione. Sarà in pratica necessario dimostrare che la fonte è lecita e non si tratta ad esempio di reddito da lavoro non dichiarato.
Per dimostrare di essere in regola sarebbe buona norma, in caso di scambi di denaro per ragioni che esulano dal lavoro e dal reddito e che non necessitano di dichiarazione al fisco, creare un documento scritto, dettagliato e datato, che ne attesti l’origine. Non sono invece previsti controlli del fisco rispetto ai prelievi dal conto corrente. Utilizzando le banconote prelevate va comunque tenuta presente la necessità di rispettare il tetto massimo per gli scambi di denaro contante, attualmente fissato a 3.000 euro.
Migliori Conti Correnti Online

2,50% all’anno sui tuoi risparmi, con interessi mensili.
- Banca
- Trade Republic
- Prodotto
- Conto Trade Republic
- Apertura
- Online, App
- Carte incluse
- Debito virtuale
Canone zero
1% di saveback
2,50% sulla giacenza
Sostituto d'Imposta

- Banca
- BPER Banca
- Prodotto
- Conto BPER Pro
- Apertura
- Online
- Carte incluse
- Debito
Canone Conto a 0€ per gli Under 35
Prelievi gratuiti sugli ATM
Bonifici Sepa Online inclusi a 0€
Canone Conto a 0€ se accrediti stipendio

3,25% di remunerazione per 6 mesi, senza condizioni!
- Banca
- BBVA
- Prodotto
- Conto Corrente
- Apertura
- Online
- Carte incluse
- Debito
Conto corrente a 0€ con remunerazione
Garantita fino al 31/12/2027
Per importi fino a 1M €
Senza stipendio, saldo minimo o permanenza
Liquidazione mensile degli interessi

50€ di Accredito iniziale e fino 500€ aggiuntivi sul conto se inviti gli amici in buddy
- Banca
- buddy UniCredit
- Prodotto
- Conto Genius buddy
- Apertura
- Online, App
- Carte incluse
- Debito, Credito
Canone zero
50€ di bonus

Per te fino a 350€ di buoni regalo* e conto a canone zero
- Banca
- Gruppo Bancario Crédit Agricole Italia
- Prodotto
- Conto Online Crédit Agricole
- Apertura
- Online
- Carte incluse
- Debito
Conto e carta a canone zero
Consulente dedicato in filiale e a distanza
50€ di Welcome Bonus
*Le tabelle riportano a titolo esemplificativo la struttura del sito. Per tutte le offerte poste in comparazione clicca sul tasto vai e ottieni tutte le informazioni necessarie per valutare la proposta adatta alle tue esigenze
Offerte confrontate
Confronta gratuitamente i conti delle banche operanti in Italia e trova il conto corrente o il conto deposito più vantaggioso.
Conto Corrente
Trova il miglior conto
Conto Deposito
Aumenta i tuoi interessi
Argomenti in evidenza
Informazioni e dettagli su alcuni degli argomenti più rilevanti nel mondo dei conti.
- Revolut vs Monese: quale scegliere?
- Conto corrente per associazioni: offerte, news e informazioni
- Conto corrente postale on line: news e aggiornamenti
- Bonifico bancario senza conto corrente: ecco come fare
- Conto corrente ipotecario: vantaggi e svantaggi
- Conto corrente per protestati: come aprirlo
- Conto corrente con regali, promozioni e omaggi
- Conto corrente per studenti e universitari
- Migliori conti correnti del 04/04/2025
- Apertura conto corrente
- Prelievo forzoso sui conti correnti
- Imposta di bollo conto corrente e conto deposito
Ultime notizie Conti

Conti deposito convenienti ad aprile 2025: 3 soluzioni a confronto

Tornano a crescere le intenzioni d'acquisto degli italiani: i dati Findomestic

L'offerta conto corrente HYPE ad aprile 2025

Confronto tra i conti correnti online vantaggiosi ad aprile 2025
Guide ai conti

Come risparmiare soldi nel 2025: 10 strategie efficaci

Fondo d’emergenza cos’è e a cosa serve

Guida completa al trasferimento del conto corrente

Libretto postale di risparmio: cos'è, come funziona e quali sono i vantaggi

Conto Deposito: cos’è e come funziona

Certificati di deposito: cosa sono e come funzionano

Come fare soldi: metodi per guadagnare denaro extra dai tuoi risparmi

Calcolo ISEE: Come farlo e quando serve
Banche
Scopri i dettagli, i prodotti e la storia delle banche partner di Facile.it.